یکی از دغدغه‌های اصلی کاسبها و مغازه‌دارها که اخیرا هم بیشتر شده است مالیات دستگاه پز است؛ اینکه محاسبه مالیات کارتخوان به چه صورت است؟ سوالی پرتکرار در بین مخاطبان نورا نیز است، برای همین ما تصمیم گرفتیم یک مقاله جامع درباره نحوه محاسبه مالیات کارتخوان منتشر کنیم و به تمامی سوالات شما پاسخ دهیم. پس اگر می‌خواهید بدانید مالیات کارتخوان چگونه محاسبه میشود تا انتهای این مطلب همراه ما باشید.
اگر دستگاه کارتخوان داری بخوان!
این روزها درد ناشی از خرید، با استفاده از کارت بانکی و دستگاه کارتخوان کم شده است، چون پول نقدی در جیب نداریم که بفهمیم چقدر از آن کم شده، قبلا یک قلمبه پول در کیف و جیب هر کسی بود که وقتی از حجم آن کم می‌شد، همزمان نگرانی از بابت کم یا تمام شدن پول در چهره فرد ظاهر می‌شد؛ اما دیگر از این خبرها نیست، یک کارت و یک کارتخوان و کم شدن چند رقم از حساب بانکی شما و اضافه شدن به حساب بانکی طرف دیگر، شده است کل ماجرای خرید و جریان نقدینگی و غیره.
کرونا و پوزی شدن خریدها!
البته باید قبول کرد که بعد از فراگیری این دستگاه‌ها در بازار تعداد افراد زیادی توانستند خریدهای خود را با دردسر کمتری انجام بدهند؛ اما یکی از عواملی که باعث شد دستگاه های کارتخوان فراگیر شود، ویروس کرونا بود که موجب شد استفاده از پول نقد کمتر شده و خیلی از دارندگان کسب وکارها در جامعه به استفاده از دستگاه pos روی آورند.
این دستگاه مزایای بیشماری از جمله خرید آسان، سرعت بالا، قابلیت پرداخت قبوض و غیره را دارد؛ اما همین دستگاه‌ها برای دارندگانشان دردسر جدیدی زاییده به نام مالیات دستگاه کارتخوان!
البته علاوه بر مالیات کارتخوان، ابهامات دیگری هم در کنار این موضوع به وجود آمد مثل اینکه سقف کارت کشیدن در دستگاه پوز چقدر است؟ سوالی است که ذهن خیلی از کاربران را درگیر کرده است که البته ما پاسخ کاملی به آن دادیم که می‌توانید آنرا بخوانید.
بخشی از این دردسر، ابهاماتی است که در این باره وجود دارد، به عنوان مثال چندی پیش وقتی برای خرید یک قلم کالای ارزان که حدود 2 هزار تومان بود به یک دکه روزنامه فروشی رفتم، صاحب دکه خرید را قبول نکرد و گفت:
حداقل باید 5 هزار تومان خرید کنید، برای ما نمی‌صرفه هزار تومان کارت بکشی، همینجوری داریم کلی مالیات میدیم الان برامون مالیات کارتخوان هم محاسبه میشه!
اما آیا واقعا اینگونه است؟ یعنی به ازای هر تراکنش مالیات کسر میشود؟ آیا مالیات کارتخوان برای هزار تومان یا 100 هزار تومان فرقی می‌کند؟ نکته دیگر هم موضوع کارمزد دستگاه پوز است که از تیرماه 1402 اجرایی شده و کسب و کارها در تراکنش‌های کارتخوان، باید مبلغی را به عنوان کارمزد بپردازند که البته در این رابطه هم توضیحات مفصلی ارائه کردیم که می‌توانید در مقاله مرتبط به آن بخوانید.
چند وقتی میشود که طبق قانون تصویب شده مجلس، تمامی افرادی که از دستگاههای کارتخوان استفاده می‌کنند بایستی نسبت به پرداخت مالیات آن اقدام کنند اما ماجرای این مالیات چیست و چگونه محاسبه میشود؟
تراژدی‌های بعد از الزام محاسبه مالیات دستگاه کارتخوان
دردسر یکی دوتا نیست، خیلی دیده‌ایم که یک قانون تصویب شده اما در کنار آن 100 دردسر جدید زاییده شده است. مثلا همین مالیات دستگاه کارتخوان موجب شده خیلی‌ها به جای کارت، نقدی بگیرند.
تراژدی جالبی است، هم بیماری‌هایی مثل کرونا فراگیر شده، هم برای رعایت موارد بهداشتی بهتر است پول نقد ندهیم و نگیریم، هم برای درمان همان بیماری باید به مطب پزشک برویم و هم اینکه خیلی از پزشکان زیر بار دستگاه کارتخوان نمی‌روند و از بیمار، پول نقد می‌خواهند تا مالیاتی به دستگاه‌شان بسته نشود!
همه ما شاهد بوده‌ایم بعضی از افراد برای فرار از مالیات دستگاه پوز به جای کشیدن کارت دستگاه کارتخوان، خواهان پول نقد یا کارت به کارت اینترنتی هستند؛ اما خب این روش خیلی همه گیر نیست و شاید بعضی از افراد هنگام پرداخت وجه، دسترسی به اینترنت نداشته باشند، اخیرا هم پول نقد کم شده و سراغ هر دستگاه ATM که می‌روید پول ندارد، با این حال کسی پاسخگوی این هزارتوی پردردسر نیست.
6 مرحله ثبت و نحوه محاسبه مالیات کارتخوان
حالا چه باید کرد؟ مالیات کارتخوان چگونه محاسبه میشود و فرآیند ثبت آن به چه صورت است؟ در ادامه تمام فرآیند که باید طی کنید را به صورت گام به گام آورده‌ایم:
- به سایت https://tax.gov.ir/Pages/HomePage مراجعه کنید؛ سپس روی گزینه “پیش ثبت نام و ثبت نام الکترونیکی” کلیک کنید.
- در این مرحله شما وارد صفحه‌ای می‌شوید که همه مراحل را توضیح داده، در پایین صفحه روی گزینه قرمز رنگ “ثبت نام” کلیک کنید.
- روی گزینه “پیش ثبت نام جدید” بزنید.
- در صفحه باز شده قسمت سمت چپ فیلدهای مورد نیاز را پر کنید، این موارد عبارتند از:
• نوع ثبت نام
• کد پستی
• تلفن همراه
• کد امنیتی
در انتها روی “پیش ثبت نام جدید” بزنید.
- کد فعال سازی پیامک شده را در کادر مستطیلی وارد کنید و بعد گزینه ثبت را بزنید.
- لازم است در اینجا روی تمام موارد “قرمز رنگ” به ترتیب کلیک کرده و اطلاعات را کامل کنید. پس از کامل کردن تمام موارد قرمز رنگ روی “تایید نهایی اطلاعات و دریافت اطلاعات کاربری” بزنید.
- در آخر پیش ثبت نام شما تکمیل شده و پس از چند دقیقه برای شما “کد رهگیری”، “کلمه عبور” و “نام کاربری” ارسال میشود. شما با داشتن این اطلاعات می‌توانید بعد از آن وارد حساب کاربری خود بشوید.
- پس از ورود در سمت چپ سایت، اطلاعاتی که ناقص و قرمز رنگ هستند را تکمیل کنید. پس از انجام این کار اطلاعات شما توسط سازمان امور مالیاتی بررسی شده و بعد از چند وقت پرونده شما تکمیل شده و کد مالیاتی به شما داده میشود.
در صورتی که مشکلی در انجام فرآیندهای ذکر شده دارید یا کلا درباره موضوعات مالیاتی نیاز به مشاوره دارید، می‌توانید روی مشاوران مالیاتی نورا حساب کنید، به صفحه مشاوره مالیاتی بروید و از خدمات ما استفاده کنید.
نحوه محاسبه مالیات کارتخوان 1403
در کل عنوانی برای مالیات دستگاه POS وجود ندارد و دارندگان کارتخوان باید براساس مراحلی که گفتیم در سازمان مالیاتی ثبت نام کنند تا مشمول کد مالیاتی شوند.
برای محاسبه مالیات دستگاه پوز از فرمول خاصی استفاده نمی‌شود و نحوه محاسبه آن مانند همان فرمولی است که برای محاسبه “مالیات بر درآمد مشاغل” استفاده می‌شد و در اینجا نیز به کار برده میشود.
مقادیر نرخ مالیات دستگاه کارتخوان (POS) چقدر است؟
حالا که با مراحل ثبت نام مالیات کارتخوان آشنا شدید، حتما می‌پرسید، نرخ مالیاتی که بر دستگاه پوز بسته میشود چقدر است؟ در جدول زیر این مقادیر را آورده‌ایم:
| رقم سود | نرخ مالیات دستگاه کارتخوان |
| تا 50 میلیون تومان | 15 درصد |
| تا 100 میلیون تومان | 20 درصد |
| بیشتر از 100 میلیون تومان | 25 درصد |
اما نکته ای که وجود دارد این است که نوع شغل شما (تولیدی، بازرگانی یا خدماتی) نیز در این زمینه اثرگذار است. بنابراین، باید این نکته ذکر شود که مالیات جداگانه‌ای به نام مالیات دستگاه پز یا کارت خوان وجود ندارد و چنین کدی در سازمان مالیاتی تعریف نشده است، بلکه موضوع همان مالیات بر درآمد است.
به این ترتیب یعنی اگر صاحب مشاغل و دارنده مجوز صنفی هستید، اتصال دستگاه پوز شما به سیستم مالیاتی کشور، به منظور مشخص شدن درآمد واقعی و اطمینان یافتن از صحت اطلاعات و داده‌های ذکر شده در اظهارنامه مالیاتی است.
مالیات 500 و 100 میلیون تومان کارتخوان چقدر میشود؟
همانطور که در بالا مقدار نرخ‌های مالیات دستگاه کارتخوان را گفتیم؛ اگر گردش حساب شما تا 50 میلیون تومان باشد باید 15 درصد آن را به عنوان مالیات پرداخت کنید و اگر 100 میلیون باشد 20 درصد و بیشتر از آن 25 درصد مستلزم پرداخت مالیات است.
مالیات دستگاه POS مشمول چه کسانی میشود؟
طبق قانون سازمان امور مالیاتی تمامی دارندگان دستگاههای کارتخوان موظف هستند در سامانه امور مالیاتی ثبت نام کنند و کد اقتصادی دریافت کنند.
بدون هیچ استثنایی تمام افراد حقیقی که در مشاغل آزاد فعالیت دارند و از دستگاه کارتخوان استفاده می‌کنند و همه شرکت‌ها و سازمان‌هایی که به عنوان اشخاص حقوقی از دستگاه کارتخوان استفاده می‌کنند ملزم به پرداخت مالیات هستند.
اگر سوالی درباره مالیات کارتخوان دارید بپرسید
اگر شما هم جزو کسانی هستید که از دستگاه کارتخوان استفاده می کنید می بایست دستگاه خود را طریق سازمان مالیاتی کشور ثبت کنید. اگر دستگاه کارت خوان دارید، مشمول ثبت نام هستید و اگر کسب و کار شما با تغییراتی همراه شده است [مثل انحلال کسب و کار یا تغییر نشانی] ۶۰ روز فرصت دارید تا تغییرات ذکر شده را به سامانه امور مالیاتی اعلام کنید.
امیدواریم به تمام سوالات شما درباره محاسبه مالیات کارتخوان پاسخ داده باشیم، با این حال اگر همچنان سوالی ذهن شما را به خود مشغول کرده، با ما تماس گرفته یا در زیر همین مطلب کامنت بگذارید تا به آن پاسخ دهیم.
آنچه در این صفحه می‌خوانید:
- https://nuracashflow ir/pos-terminal/
- https://nuracashflow ir/pos-terminal/#:~:text=همانطور که در بالا مقدار درصد مستلزم پرداخت مالیات است
- https://nuracashflow ir/pos-terminal/#:~:text=مالیات 500 و 100 میلیون درصد مستلزم پرداخت مالیات است
76 دیدگاه دربارهٔ «محاسبه مالیات دستگاه کارتخوان»
نمی دونید الکی ننویسید یعنی مغازه دار ۱۰۰ میلیون یخچال فروشه ۲۵میلیون مالیات می شه پس سود چی می مونه اطلاعات چرت ننویسید در سال بالای ۱۰۰ میلون یعنی می خواد بشه ۱۰میلیارد هم ۱۰درصد سالانه مالیات می خوره نه یک دفعه ۲۰۰میلیون خرید کنی ۲۵درصدش پپره اطلاعات درست بدید به مردم
دوست عزیز، ما هیچ محتوا و اطلاعات الکی ننوشتیم، اگر دوباره به محتوا رجوع کنید دقیقا در جدول نوشته شده که از میزان سود این مالیات گرفته میشه. نه اینکه یکی 100 میلیون کارت بکشه، باید 20 درصدش رو مالیات بده.
بنابراین با این توضیح دوباره اینجا می‌نویسیم تا متوجه موضوع بشید:
اگر در دوره مالیاتی میزان تراکنش‌های شما 100 میلیون شد (توسط دستگاه کارتخوان)، به میزان سود این 100 میلیون، 20 درصد مالیات تعلق میگیره، مثلا اگر از این 100 میلیون، 20 میلیونش سود بود، 4 میلیونش مالیات میشه
خب الان من دست فروشی میکنم اداره مالیات از کجا متوجه میشه که از ۱۰۰ میلیون، 20 میلیونش برام سوده؟؟!!
خب حالا دولت از کجا میفهمه سود ما چقدره که تزش بعد بخپاد بیس درصد مالیات بگیره!؟مثلا من به جنسو میگیرم ۱۰۰ تومن روش ده تومن میکشم دولت از کجا میخواد بفهمه من ده تومن کشیدم یا بیس تومن که ازش لخواد مالیات بگیره!؟همون جنسو یکی میاره با همون قیمت ۱۰۰ تومن بعد روش ۵۰ تومن میکشه سود یکی دیگه باز همون جنسو میاره سود کمتر میکشه روش مثلا ۳۰ تومن حالا بستگی ب انصاف طرف داره به اجاره ای که میده خب حالا دولت اینارو از کجا میفهمه!؟ خواهشا مدیر جان توضیح بده چند نفرم پرسیدن جواب ندادین این سوال خیلی از ادماس، اجه کسی دیگه ایم میدونه لطفا بگه، ممنون🙏
سلام دوست عزیز
شما وقتی جنسی می خرید فقط شما نیستید که می خرید! فروشنده ای که شما ازش خرید کردید فاکتور میده، فاکتوری که اون میده یعنی دولت میدونه شما از کجا خریدی. حالا وقتی می فروشید، باید مستندات به اداره مالیات بدید که جنسی که فروختید چقدر براتون سود داشته، طبیعتا فروش افراد نقدی نیست و همه ما حساب بانکی داریم و دولت به تمام این حساب ها دسترسی داره. بنابراین وقتی شما خودتون خوداظهاری نمی کنید که چقدر فروختید و چقدر سود کردید، فکر نکنید شما برنده هستید، چون دولت براتون جریمه می بنده و مبلغی بیشتر از اونچه سود کردید ازتون میگیره، به همین دلیل همه مجبور شدن اظهارنامه پر کنن و خوداظهاری کنن چون اگر نکن، دولت به عنوان ازتون مالیات میگیره اونم بیشتر و به صورت جریمه که خود جریمه ها انواع مختلفی داره.
دوست عزیز دولت فخیمه الله بختکی یه مالیاتی رو مینویسه برای کاسبها حالا میخواد زیاد باشه میخواد کم باشه میخواد منصفانه باشه میخواد نباشه یلخی میگیره خدا بده برکت بزن به بدن فربه شه ولی سوال یعنی از راتخواران هم مالیات میگیرن یا نه مالیات برای آدم های بدبخت بیچاره امثال ما هست خدا داند
جناب مدیر سایت مثل اینکه سوادتم نم کشیده اگه بلد نیستی راهنمایی کنی مگه مجبوری . خودت اومدی جدول کشیدی گفتی تا 50 میلیون 15 درصد مالیات بعد اومدی اینجا مثال زدی گفتی 20 میلیون سود ، مالیاتش میشه 4میلیون ، چجوری حساب کردی . لابد عین اداره مالیات همینجوری کشکی . براساس جدول سود 20 میلیون میشه 3 میلیون . فک کنم تو اداره دارایی کار میکنی پیش خودت گفتی یه 1 میلیونم اینجا بزنیم به جیب . ای شیطون
این درصد سودش رو چطور حساب میکنن. الان مثلا من که سوپر مارکت دارم. تو سال مثلا یک میلیارد میفروشم درصد سود منو چطور میخان محاسبه بکنن.؟
اصلا دولت کاری به سودت نداره یعنی اصلا براش مهم نیست شما بخر مثلا هزار بفروش همون هزار یا ده برابر بیشتر یا حتی کمتر …دولت فقط و فقط یه چیز براش مهمه اینکه سقف تراکنش شما از اول سال تا اخر سال چند میلیون بوده؟!همین دولت یه سقفی رو اینجا در نظر گرفته مثلا برای شغل پوشاک 50 میلیون!حالا این یعنی چی ؟یعنی اگه از اول تا آخر سال تراکنش دستگاتتا سقف 50 میلیون بود کاری باهات نداره مالیاتی ازت نمیگیره ولی اگه بالای 50 میلیون بود به ازای هر مبلغی مالیات رو مثل آب خوردن ازت میگیره حالا شما فرض کن کل سودت مثلا 5 میلیون بوده کاری به این حرفا نداره شما بالای 50 میلیون گردش تراکنشی داشتی مالیاتشو ازت میگیره …متوجه شدی اصلا نیاز نیست بدونه سود داشتی یا نداشتی اصلا چی فروختی فقط اون عدده ته سال براش مهمه دولت …
سلام مثلامن کل سال در آمد زیادی ندارم فقط پول ماشینم رو آوردن کارت کشیدن هم شامل مالیات میشم شغل من آپاراتی هستش پول ماشینم هم ۱۷۰ تومان بوده
با سلام.من یه راننده کامیون هستم کرایه هامو گاه گداری کارت کشیدم‌امروز امدم دیدم ۱۰ ملیون مالیات زده برام.واقعا شوکه شدم.کلا ۱۰۰ تومن تو یک سال هم من کارت نکشیدم.واقعا حلال هستش اینجوری جیب مردم رو خالی میکنن.من که کرایه که گرفتم رو دولت میدونه نصفشو رو پول کمسیون و بارنامه دادم.اصلا حالم خراب شده اینو تو گوشیم دیدم
سلام من کشاورزی میکنم و محصول رو که میفروشم رو دستگاه کارت خوان کارت میکشن مالیات من چطور هست؟؟؟؟؟؟؟
سلام و احترام به مدیر سایت. یه توضیح ساده و مختصر لازم هست که بفرمایید. مثلاً میلیون تومان چقدر مالیات داره در فست فود. یا سوپرمارکت…. اگر شخصی بخواهد از کارت خوان یک آرایشگاه یا مغازه دار استفاده کند 50ملیون تومان کارت بکشد. و کمتر از 24ساعت از حساب آرایشگاه انتقال بده شامل مالیات میشود یا خیر. مثلاً 50ملیون تومان یک ملیون تومان مالیات داره. و ایا زمان کشیدن کارت از کارت خوان تا برداشت یا انتقال از حساب در مالیات تأثیر دارد. شب در مغازه 20ملیون کارت کشیدم صبح از داخل بانک انتقال بده شامل مالیات میشود
سلام من دستفروشی دارم کل سال ۱۴۰۱ مبلغ ۳۲۰ میلیون وسایل فروختم،
حدودا ۸۰ میلیون سودم شده طبق اعلام دولت جناب رئیسی ۳۶ میلیون سود معاف از مالیات است که ۴۴ میلیون سودم شامل مالیات میشود ازین ۴۴ میلیون ۱۹،۹۰۰،۰۰۰ مالیات برام اومده به اداره مالیات رفتم میگن باید پرداخت کنم هیچ راه اعتراضی نداره چون تبصره ماده بوده، لطفا راهنمایی کنید آيا میشه شعبه قضایی اعتراض کنم،
باسلام الان بفرمایید مدارس چه درامدی دارند که باید کارمزد دستگاه پوز رو بدن؟!!
سلام مثلامن کل سال در آمد زیادی ندارم فقط پول ماشینم رو آوردن کارت کشیدن هم شامل مالیات میشم شغل من آپاراتی هستش پول ماشینم هم ۱۷۰ تومان بوده
وقتی شما مالیات نقل و انتقال خودرو خودتون رو پرداخت کردید دیگه به شما مالیاتی تعلق نمیگیره
دوست عزیز مالیات دستگاههای کارتخوان بر اساس هر رده شغلی و صنفی در هر سال بر اساس پارامترهایی که اداره دارایی مشخص کرده متغییر هست. مثلا اگر شما فروشگاه پوشاک داشته باشید تا مبلغ مشخص کارکرد دستگاهتون (که قبلا شما اون رو در سیستم اداره دارایی ثبت کردید و مبلغ کارکرد دستگاه شما در زمان مراجعه به پنل کاربریتون در سامانه مالیاتی قابل روئیت هست) که در هر سال از طرف اداره دارایی مشخص شده معاف از مالیات هستید. مازاد بر اون مبلغ باید حتما اظهارنامه ارائه بشه و مجددا بر اساس سود و زیان شما مالیات تعلق میگیره که اون هم ممکنه به طریقی باشه که معاف از مالیات باشید منوط به اینکه حتما در مهلت مقرر اظهارنامه ارائه شده باشه. هر کسی که فروشگاه داره از مبلغ درآمدش در هر سال مبلغی مجددا به تهیه جنس برای مغازش اختصاص داده به همین دلیل مبنای چیزی که شما نوشتید اصلا منطقی نیست.
سلام.پیتزایی داریم.سه نفرشریکیم با20نفرنون خورچندبچه دم بخت این هم ازناچاری داریم ادامه میدیم.چرابایدبرای دخل2میلیارد30میلیون مالیات بیاددرحالی که خودمون هشتمون گرونهمونه.اخراگراین مغازه برای یک نفربوداین مالیات نوشجونتون.ولی بااین همه نون خورکه خداوکیلی جواب نمیده.این وضعیت رااصلاح کنید تا همه رانابودنکردید.